Для санкционного перечня утвердили закрытый порядок ведения
С января 2023 года предусматривался закрытый перечень лиц, связанных с санкциями. Включение в него и ограничение публичных сведений имели отдельные процедуры.
Что произошло
Постановлением от 16 сентября 2022 года № 1625 Правительство утвердило правила формирования перечня лиц, к которым применяются, могут применяться или на которых распространяются санкции. Начало действия правил установили на 1 января 2023 года.
Уполномоченным органом определили Минфин. Перечень должен был быть закрытым; предусмотрели основания включения, отказа и исключения. При угрозе вторичных санкций включение могло осуществляться по решению Правительства.
Что это значит для бизнеса
Включение в этот перечень и ограничение доступа к данным компании – связанные, но разные действия. По заявлению включённого лица ФНС ограничивала или возобновляла доступ к бухгалтерской отчётности по отдельным правилам № 1624, а также ограничивала предусмотренные сведения ЕГРЮЛ.
Закрытый перечень нельзя использовать как обычный общедоступный список для проверки контрагентов. При этом ограничение публичного просмотра не означает отмену обязанностей компании по представлению отчётности и сведений уполномоченным органам.
Как использовать этот вывод
Если организация рассчитывает на защиту сведений, установите основание включения и порядок обращения. Затем отдельно проверьте заявление о доступе к отчётности и какие именно сведения могут быть ограничены.
В работе с контрагентом учитывайте возможное законное ограничение публичной информации и запросите допустимые подтверждения напрямую. Отсутствие данных в открытом ресурсе само по себе не доказывает ни нарушение отчётности, ни санкционный статус по любому иностранному списку.