Для контрсанкционных мер предложили контроль и штрафы
В сентябре 2022 года Минфин обсуждал контроль контрсанкционных требований и административные штрафы. Проекты определяли органы, запросы документов и отдельные санкции.
Что произошло
В сентябре 2022 года Минфин вынес на обсуждение проекты контроля за соблюдением предусмотренных контрсанкционных требований. ФНС и ФТС предлагалось дать полномочия в отношении граждан и организаций, а для финансовых организаций соответствующий контроль должен был осуществлять Банк России.
Уполномоченным органам предлагалось разрешить запрос документов и информации. Для запросов ФНС и ФТС срок представления должен был составлять не менее семи дней. Это нижняя граница предложенного срока, а не правило немедленной передачи любого документа по любому обращению.
Что это значит для бизнеса
Сопутствующий проект вводил статью 15.25.1 КоАП РФ. Для юридических лиц предлагались штрафы от 20 до 40 процентов суммы операции, проведённой с нарушением мер, либо неосуществлённой операции. Если нарушение не имело денежного выражения, в сообщении назван диапазон от 20 до 30 тысяч рублей.
В проектах предусматривались исключения из ответственности для отдельных лиц, а начало действия планировали на 1 июля 2023 года. Эти предложения нельзя было уже применять как установленный штраф по любому спорному платежу: требовались принятие и проверка окончательной нормы.
Как использовать этот вывод
Для подготовки к возможному контролю составьте список операций, на которые распространяются специальные меры, и документов об их соблюдении. Отдельно определите ответственное лицо за ответы соответствующему органу.
При фактическом запросе проверьте орган, правовое основание, предмет и срок. Если оценивается ответственность, установите конкретное нарушение и действующий состав, не подменяя его процентами из исторического проекта или прежней нормой обычного валютного контроля.